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Macau Periodical Index (澳門期刊論文索引)
- Author
- 劉國熙
- Title
- 兩岸四地的反洗錢法律制度及其發展趨勢
- Journal Name
- 澳門研究
- Pub. Info
- 2013年3月, 總第68期, 第1期, 第97-105頁
- Keyword
- 洗錢；海峽兩岸；犯罪集團；金融行動特別工作組
- Abstract
- 摘要 : 洗錢作為非法所得的行為，其過程涉及多個不同的國家及地區。犯罪分子利用國際關係、法律制度及政治原因等因素，往往能夠有效阻止對犯罪行為的偵查，從而助長犯罪集團的惡性。由於兩岸四地人員及資金往來頻繁，犯罪集團亦就四地不同法制及政治原因進行洗錢活動，筆者就兩岸四地如何有效共同打擊洗錢活動進行分析。 段落標題： 1. 反洗錢之立法概念 2. 兩岸四地反洗錢法律框架 3. 兩岸四地的舉報、執法及監管機構 4. 兩岸四地的反洗錢活動 5. 兩岸四地的反洗錢合作建議 附表： 1. 監管行業機構簡表（強制性制訂指引及行業強制性申報） 2. 兩岸四地反洗錢刑罪制度比較